2022 年 XNUMX 月、中国財務省 (MOF) は、マレーシアに上場している Lambo Group Berhad の完全子会社である Fujian Accsoft Technology Development Co Ltd. (福建埃森思索科技发展有限公司) とその関連会社に対する調査を開始しました。会計事務所、Zhongxingcai Guanghua Certified Public Accountants (中兴财光华会计师事务所) の山東支社に罰則を課しました。
財務省が国境を越えた会計監査監督に行政罰を課したのは初めてのことです。 より具体的には、中国の法執行機関が、外国政府からの要請に応じて、中国での不正会計の調査を支援したのはこれが初めてです。
このケースは、私たちの意見では、海外上場の中国企業が犯した金融詐欺に対する実行可能な救済策を提供します。 これは、会社が上場している地域 (米国など) の政府が、会社の中国子会社による金融詐欺の調査において中国政府に支援を求めることができることを示しています。
13 年 2022 月 XNUMX 日、MOF は No.42 会計情報品質検査公告 (中华人民共和国财政部会计信息质量检查公告第四十二号)、この詐欺に関する調査は、マレーシアの支援要請によって開始され、以下に基づいていると述べています。 中華人民共和国財務省とマレーシア証券委員会との間の、会計および監査事項に関する国境を越えた規制協力に関する覚書。
カバー写真 エリヤ・チェン Unsplashで
貢献者： CJOスタッフ貢献者チーム
